5. Programma Algemene Dekkingsmiddelen

Alle jaren van de meerjarenbegroting 2026-2029 zijn reëel, materieel en structureel in evenwicht. Dit is onder andere door een ombuigingsoperatie van € 24 miljoen structureel vanaf 2026, alsook een stelpost onderuitputting in de jaren 2027 en verder. In de latere jaren van de Meerjarenbegroting is wel een daling van het structurele saldo zichtbaar.

1. In 2025 hebben we ervoor gezorgd dat de (structurele) lasten niet hoger zijn dan de (structurele) baten. Daarbij was het doel om het structurele overschot tussen de 0,5 en 1% van het begrotingstotaal uit te laten komen. In 2025 zijn we uitgekomen op 7,0%;
2. Onze financiële risico's dekken we minimaal af met het weerstandsvermogen. De hierbij behorende weerstandsratio bevindt zich tussen 1,2 en 1,5. Eind 2025 is de weerstandsratio uitgekomen op 2,1 waarmee deze boven de bandbreedte ligt die is afgesproken met de raad.
3. Tegenvallers in de exploitatie vangen we op aan de lastenkant van het programma waar de tegenvallers ontstaan.

Voor dit doel is er geen indicator.

1. In principe zijn de belastingen trendmatig verhoogd. In de begroting 2025 zijn we hiervoor uitgegaan van de indexatie van 3,5%. Voor enkele belastingen, de toeristenbelasting en de OZB, is een uitzondering gemaakt op basis van bestuurlijke keuzes in het maatregelenpakket ombuigingen vanaf 2026. De toeristenbelasting is meer dan trendmatig verhoogd in aanloop naar de ombuigingsmaatregelen 2026 en er heeft een uitruil plaatsgevonden tussen de OZB en de rioolheffing (waarbij de lastendruk voor inwoners gemiddeld gelijk bleef).
2. Het beleid van 100% kostendekkendheid hebben we voortgezet in 2025. We hebben dat niet voor alle tarieven en leges gerealiseerd. In de paragraaf lokale heffingen lichten we per type tarief en lege de gerealiseerde kostendekkendheid in 2025 toe.

Voor dit doel is er geen indicator.