Tabel: TBA.VL.1 Voorraden
Omschrijving | Boekwaarde 31-12-2024 | Boekwaarde 31-12-2025 |
|---|---|---|
Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie | 38.425 | 36.128 |
Overig onderhanden werk | 0 | 0 |
Gereed product en handelsgoederen | 20.853 | 23.183 |
TOTAAL | 59.278 | 59.311 |
Toelichting
In de paragraaf Grondbeleid is een verdere toelichting opgenomen met betrekking tot de boekwaarden grondexploitaties.
Tabel: TBA.VL.1.1 Boekwaarden grondexploitaties
BOEKWAARDEN GRONDEXPLOITATIES | Boekwaarde 31-12-2024 | Lasten | Baten | Tussentijdse winst 2025 | Mutatie overlopende activa / passiva* | Boekwaarde 31-12-2025 | Te verwachten lasten | Te verwachten baten | Eindwaarde |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Negatieve grondexploitaties | 57.305 | 8.330 | -7.840 | 326 | 0 | 58.121 | 70.406 | -71.766 | 56.761 |
Positieve grondexploitaties | 8.079 | 317 | -125 | 17 | 0 | 8.289 | 1.265 | -12.774 | -3.220 |
Hoefkwartier actieve grondexploitatie (incl. Hardwareweg) | 5.034 | 1.613 | -2.840 | 0 | 934 | 4.741 | 24.705 | -21.592 | 7.854 |
Voorziening voorraad onderhanden werk | -39.893 | 0 | -7.751 | 0 | 4.983 | -42.660 | 0 | 0 | -42.660 |
Grondbank Vathorst (OBV) | 8.328 | 1.255 | -1.610 | 0 | 0 | 7.973 | 0 | 0 | 7.973 |
Vathorst algemeen | -429 | 253 | -159 | 0 | 0 | -335 | 0 | 0 | -335 |
TOTAAL | 38.425 | 11.768 | -20.325 | 343 | 5.917 | 36.128 | 96.376 | -106.132 | 26.372 |
* Wanneer de verliesvoorziening van een grondexploitatie groter is dan de boekwaarde van de betreffende bouwgrond in exploitatie, dient het restant van de voorziening dat niet kan worden gesaldeerd, aan de passiefzijde van de balans onder de voorzieningen te worden gepresenteerd.
Toelichting
Met lasten en baten bedoelen we investeringen en opbrengsten.
In de paragraaf Grondbeleid is een verdere toelichting opgenomen van de geactualiseerde prognoses van de grondexploitaties per 31 december 2025. Hierin is ook een tabel opgenomen waarin de uitkomsten van de herziene grondexploitaties weergegeven staan. Onderdeel van deze tabel zijn de te verwachten inkomsten en uitgaven na 31 december 2025. Het verwachte eindsaldo per 31 december 2025 tegen netto contante waarde (NCW) voor de negatieve grondexploitaties inclusief gebiedsexploitatie Hoefkwartier is een tekort van € 68,5 miljoen. Hiervoor zijn verliesvoorzieningen getroffen.
Tabel: TBA.VL.1.2 Gereed product en handelsgoederen
OMSCHRIJVING | Boekwaarde 31-12-2024 | Vermeer-deringen | Vermin-deringen | Afwaar-dering | Boekwaarde 31-12-2025 |
|---|---|---|---|---|---|
Voorraad vastgoed | 20.853 | 2.378 | 0 | -48 | 23.183 |
TOTAAL | 20.853 | 2.378 | 0 | -48 | 23.183 |
Toelichting
Ten behoeve van hervorming van de winkelstrip Meridiaan zijn begin 2025 enkele panden aangekocht. Ook is een object aan de Hogeweg aangekocht. Jaarlijks wordt de voorraad strategisch vastgoed getaxeerd. Als gevolg van deze taxatie heeft er op het strategisch vastgoed een kleine afboeking plaats moeten vinden.